الاستراتيجيات التي يستخدمها الأثرياء لخفض ضرائبهم.. وهل يمكن لأصحاب الدخل المنخفض فعل المثل؟
مع اقتراب المواعيد النهائية للضرائب، فإن أحد أهم الأسئلة التي تدور في أذهان الناس هو “كيف يمكنني تقليل الضرائب الخاصة بي؟”
يدفع أصحاب الدخول الأعلى في كندا جزءا لائقا من جميع الضرائب الفيدرالية والإقليمية، وهذا طبعا بعد المرور بجميع القنوات القانونية المتاحة لتقليل مسؤوليتهم الضريبية.
نسبة الضرائب التي يدفعها أصحاب الدخل الأعلى
صرح زعيم الحزب الديمقراطي الجديد Jagmeet Singh في أبريل 2022، أنه يعتقد أن الزيادة الضريبية التي اقترحها ترودو لشركات التأمين والبنوك الكبرى غير كافية.
لكن الإحصائيات تحكي قصة مختلفة قليلا.
فأصحاب الدخل الأعلى (أولئك الذين يكسبون أكثر من 102400 دولارا سنويا أو أكثر اعتبارا من عام 2020) الذين يُمثلون 10 في المئة من الكنديين، يساهمون بـ 53 في المئة من إجمالي دخل الضرائب الفيدرالية والإقليمية في البلاد.
هل يجب أن يدفعوا أكثر؟
لا يزال هذا موضوع نقاش، ومع ذلك، فإن الحقيقة، هي أن عُشر السكان يدفعون أكثر من نصف عائدات ضريبة الدخل الشخصية في كندا.
فئات الضرائب الكندية لعام 2023: كم سيدفع الأثرياء هذا العام
لحساب التضخم الأخير، تمت زيادة فئات ضريبة الدخل الفيدرالية في كندا لعام 2023 إلى ما يلي:
- 15 في المئة على جزء الدخل الخاضع للضريبة الذي يتراوح بين 0 دولار و53359 دولارا
- 20.5 في المئة على جزء الدخل الخاضع للضريبة الذي يزيد عن 53359 دولارا وحتى 106717 دولارا
- 26 في المئة على جزء الدخل الخاضع للضريبة الذي يزيد عن 106717 دولارا حتى 165430 دولارا
- 29 في المئة على جزء الدخل الخاضع للضريبة الذي يزيد عن 165430 دولارا وحتى 235675 دولارا
- 33 في المئة على جزء الدخل الخاضع للضريبة الذي يزيد عن 235675 دولارا
- وهذا يعني أن أصحاب الدخل الأكثر ثراء في كندا والذين يربحون أكثر من 235675 دولارا سيخضعون لمعدل ضريبة دخل فيدرالي بنسبة 33 في المئة.
وعلاوة على ذلك، سيدفعون أيضا ضرائب الدخل الإقليمية، والتي تختلف اعتمادا على المقاطعة التي يقيمون فيها، فعلى سبيل المثال، تفرض بريتش كولومبيا ضريبة إقليمية بنسبة 20.5 في المئة على جزء من أي دخل خاضع للضريبة يزيد عن 240716 دولارا، وبالمقارنة، فإن أونتاريو لديها ضريبة إقليمية أقل، بنسبة 13.16 في المئة على جزء من أي دخل خاضع للضريبة يزيد عن 220 ألف دولار.
الاستراتيجيات التي يستخدمها الأثرياء لخفض ضرائبهم
غالبا ما يستخدم الأثرياء ثغرات ضريبية قانونية للحد من مسؤوليتهم الضريبية.
شطب ضرائب الشركات
يوجد حاليا أكثر من 1.3 مليون شركة صغيرة في كندا اعتبارا من يونيو 2022، ويمتلك أصحاب الشركات مجموعة من الخصومات الضريبية القانونية التي يمكنهم الاستفادة منها.
فأولئك الذين يعملون لحسابهم الخاص (ملكية فردية) يمكن أن يستفيدوا من عمليات شطب ضرائب الشركات، فعلى سبيل المثال، يمكن للأشخاص الذين يعملون بشكل مستقل وعن بُعد، شطب نسبة مئوية من فواتير الإيجار أو الإنترنت أو الكهرباء نظرا لأنهم يستخدمونها لأغراض تجارية.
دخل الاستثمار المحمي من الضرائب
تقدم كندا العديد من الفرص للاستفادة من نمو الاستثمار المحمي من الضرائب، ويعتبر برنامج حساب التوفير المعفى من الضرائب TFSA هو الأكثر شيوعا، والذي يسمح لأي مقيم كندي يزيد عمره عن 18 عاما بفتح حساب توفير معفى من الضرائب.
تشمل الأمثلة الأخرى حسابات التقاعد RRSP، وحسابات التوفير التعليمية لـ RESP، ومؤخرا، حساب توفير المنزل الأول المعفى من الضرائب FHSA.
تأمين دائم على الحياة
إذا كنت قد وصلت إلى الحد الأقصى لحساباتك المسجلة مثل حسابات التقاعد وحساب التوفير المعفى من الضرائب، فإن الطريقة الأخرى التي يمكن لاستثماراتك من خلالها كسب المال المعفى من الضرائب هي شراء تأمين دائم على الحياة، مثل التأمين على الحياة بالكامل أو الحياة الشاملة.
التبرع للجمعيات الخيرية
يُعد التبرع بالمال للجمعيات الخيرية إحدى الطرق الكلاسيكية التي تستخدمها الفئات ذات الدخل المرتفع لخفض ضرائبها، وطالما يتبرع الأفراد للجمعيات الخيرية المسجلة ولديهم الإيصالات لإثبات تبرعهم، فيمكن استخدامها للمطالبة بالإعفاءات الضريبية.
ويمكن لدافعي الضرائب المطالبة بخصم ضريبي بنسبة 15 في المئة على التبرعات التي تصل قيمتها إلى 200 دولار وحتى 29 في المئة على التبرعات التي تزيد عن 200 دولار.
كيف يمكن لأصحاب الدخل المنخفض إلى المتوسط خفض ضرائبهم في عام 2023
يمكن أيضا اتباع العديد من نفس الاستراتيجيات التي يستخدمها الأثرياء من قبل أصحاب الدخل المنخفض لتقليل ضرائبهم.
ويعد تعظيم ما يمكنك المساهمة به في حساب التوفير المعفى من الضرائب أو حسابات التقاعد أو حسابات التوفير التعليمية مكانا رائعا للبدء، كما أن الحصول على ملكية فردية يمكن أن يوفر لك فرصا لشطب الضرائب، بالإضافة إلى أن التبرع للجمعيات الخيرية يمكن أن يؤدي أيضا إلى تقليل فاتورتك الضريبية.
