كيف يمكن لحساب التوفير المعفى من الضرائب أن يساعدك في شراء منزل – إليكم كل ما يجب أن تعرفوه
سيتمكن مشترو المنازل الكنديون لأول مرة قريبا من الوصول إلى أداة ادخار واستثمار جديدة لمساعدتهم على الاستعداد لدخول سوق الإسكان: وهي حساب توفير المنزل الأول FHSA.
فمن خلال الجمع بين جوانب حسابات التوفير المعفاة من الضرائب وخطط مدخرات التقاعد المسجلة، فإن حساب توفير المنزل الأول هو حساب مسجل يمكنك من خلاله توفير ما يصل إلى 8 آلاف دولار سنويا بحد توفير أقصى يصل إلى 40 ألف دولار.
دعونا نتعرف على المزيد حول حساب توفير المنزل الأول ومعرفة ما إذا كان يمكن أن يجعلك أقرب إلى حلمك في شراء منزلك الأول.
كيف سيعمل حساب توفير المنزل الأول
سيتمكن الكنديون المؤهلون من إنشاء حساب توفير المنزل الأول في أي مؤسسة مالية تقدم حساب توفير معفى من الضرائب TFSA وخطة ادخار التقاعد RRSPs: مثل البنوك والاتحادات الائتمانية وشركات التأمين على الحياة والشركات الاستئمانية الكندية، ويجب أن يكون حساب توفير المنزل الأول سهل الفتح والاستخدام إلى حد ما.
وما عليك إلا أن تقوم بإيداع الأموال في حساب توفير المنزل الأول الخاص بك بحد أقصى للمساهمة السنوية قدره 8 آلاف دولار، وحد مساهمة مدى الحياة بقيمة 40 ألف دولار، ومثل خطة ادخار التقاعد، هذه المساهمات معفاة من الضرائب، والتي تعد واحدة من أكثر مزايا حساب توفير المنزل الأول إثارة للاهتمام.
ويمكن استخدام الأموال الموجودة في حساب توفير المنزل الأول لشراء منتجات استثمارية متنوعة، مثل الصناديق المشتركة والأسهم والسندات وشهادات الاستثمار المضمونة، ولن تضطر إلى دفع ضرائب على أي من المكاسب التي تحققها هذه الاستثمارات.
وعند شراء منزلك الأول، سترسل طلبا إلى جهة إصدار حساب توفير المنزل الأول يؤكد أهليتك لإجراء سحب مؤهل، وإذا كان كل شيء على ما يرام، فستتلقى مدخراتك وتضع المبلغ بالكامل في الدفعة الأولى، علما أن تكاليف الإيداع أو التكاليف الإضافية معفاة من الضرائب.
سحوبات حساب توفير المنزل الأول
نظرا لأن حساب توفير المنزل الأول مصمم لمساعدة مشتري المنازل، فإن عمليات السحب التي يتم إجراؤها لشراء منزل فقط هي المؤهلة وستحصل على معاملة معفاة من الضرائب.
ولإجراء سحب مؤهل، يجب عليك:
- أن تكون مشتري منزل لأول مرة.
- يجب أن تكون مقيما في كندا وقت السحب.
- لديك اتفاقية مكتوبة لشراء أو بناء منزل في كندا قبل 1 أكتوبر من العام الذي يلي عام السحب، فإذا كنت تخطط لسحب أموال حساب توفير المنزل الأول الخاصة بك في 1 ديسمبر 2023، على سبيل المثال، فسيتعين عليك تنفيذ مثل هذه الاتفاقية بحلول 1 أكتوبر 2024.
- تنوي استخدام المنزل كمسكن رئيسي لك في غضون عام واحد من شرائه أو بنائه.
وفي حال كان السحب لا يفي بهذه الشروط، فسيتم اعتباره غير مؤهل.
وستتم إضافة سحوبات حساب توفير المنزل الأول غير المؤهلة إلى دخلك الخاضع للضريبة لهذا العام، مما قد يؤدي إلى فاتورة ضريبية ضخمة، حيث سيقوم مزود حساب توفير المنزل الأول أيضا بتحصيل ضريبة استقطاع على عمليات السحب غير المؤهلة “بما يتوافق مع المعاملة المطبقة على عمليات سحب خطة ادخار التقاعد الخاضعة للضريبة”.
ومع ذلك، يمكنك تحويل الأموال من حساب توفير المنزل الأول إلى خطة ادخار التقاعد أو صندوق دخل التقاعد المسجل على أساس الإعفاء الضريبي، ولن تؤدي عمليات النقل هذه إلى إعادة تعيين حد مساهمة حساب توفير المنزل الأول مدى الحياة، ولن تقلل من مقدار مساهمة خطة ادخار التقاعد أيضا.
قواعد مساهمة حساب توفير المنزل الأول الأخرى
بالإضافة إلى حدود المساهمة الإجمالية البالغة 8 آلاف دولار سنويا و40 ألف دولار مدى الحياة، فهناك بعض القواعد الأخرى التي يجب وضعها في الاعتبار عند تمويل حساب توفير المنزل الأول الخاص بك.
- على عكس خطة ادخار التقاعد، ينطبق حد مساهمتك السنوية في حساب توفير المنزل الأول على سنة تقويمية، ولا يشمل أول 60 يوما من العام التالي، فبعد 31 ديسمبر، يرتفع وقت المساهمة لأي سنة معينة.
- وإذا لم تصل إلى حد مساهمة حساب توفير المنزل الأول السنوي الخاص بك، فسيتم ترحيل المبلغ المتبقي إلى العام المقبل، فإذا ساهمت بمبلغ 4 آلاف دولار في عام 2023، على سبيل المثال، فسيكون لديك مقدار مساهمة بقيمة 12 ألف دولار للعمل بها في عام 2024.
- ويمكنك الاحتفاظ بأكثر من حساب واحد من حسابات توفير المنزل الأول، ولكن عليك الالتزام بحد المساهمة السنوية ومدى الحياة، وإذا تجاوزتَ حد مساهمتك السنوية، فسيتم فرض ضريبة عليك بمعدل 1 في المئة شهريا على مبلغ المساهمة الزائدة، وسيتم تطبيق مساهمتك الزائدة على إجمالي العام المقبل بمجرد حلول 1 يناير.
- ويمكنك مساعدة زوجتك أو شريكك على المساهمة في حساب توفير المنزل الأول من خلال مشاركة الأموال معهم، ولكن لا يمكن المطالبة بأي أموال توفرها كخصم للأغراض الضريبية.
- استطلاع: غالبية الكنديين الذين ليس لديهم منزل “استسلموا”
من سيكون مؤهلا للحصول على حساب توفير المنزل الأول؟
لفتح حساب توفير المنزل الأول، يجب عليك:
- أن تكون مقيما في كندا.
- ألا يقل عمرك عن 18 عاما.
- كن مشتري منزل لأول مرة.
ووفقا للحكومة الفيدرالية، فأنت تشتري منزل لأول مرة إذا:
- لم يكن لديك منزل كنت تعيش فيه في أي وقت من السنة التقويمية قبل فتح حساب توفير المنزل الأول الخاص بك.
- لم تمتلك منزلا كنت تعيش فيه في أي وقت خلال السنوات التقويمية الأربعة السابقة.
- كنت تمتلك عقارا من خلال الملكية المفيدة، مثل شركة، فلن تكون مؤهلا للبرنامج.
هل سيساعدك حساب توفير المنزل الأول فعليا على شراء منزل؟
للإجابة على هذا السؤال يجب موازنة مزايا وعيوب حساب توفير المنزل الأول.
المزايا الضريبية
يمكن أن تكون المزايا الضريبية لحساب توفير المنزل الأول مفيدة، فإذا كنت قادرا على دفع ضرائب أقل أو الحصول على استرداد أكبر، فيمكن تخصيص هذه الأموال الإضافية لمدخرات شراء المنزل ويمكن أن تشكل جزءا من مساهمة حساب توفير المنزل الأول السنوية الخاصة بك أو يتم توجيهها إلى أدوات الادخار / الاستثمار الأخرى، واعتمادا على مقدار تحسن استرداد الضرائب، يمكنك أيضا استخدامه لسداد الديون المستحقة وتحسين وضعك الائتماني.
أفضل من خطة مشتري المنازل؟
يبدو حساب توفير المنزل الأول كما لو أنه يمكن أن يكون أكثر فائدة من خطة مشتري المنازل، والتي تتيح لك استخدام ما يصل إلى 35 ألف دولار من مدخرات خطة ادخار التقاعد الخاصة بك لشراء أول منزل، وعلى عكس خطة مشتري المنازل، لا يطلب حساب توفير المنزل الأول منك سداد المبلغ المسحوب، ويكون حد مساهمة حساب توفير المنزل الأول أعلى.
وهناك خيار للجمع بين حساب توفير المنزل الأول الخاص بك مع خطة مشتري المنازل، ولكن نظرا لحدود المساهمة السنوية لحساب توفير المنزل الأول، سوف يستغرق الأمر بعض الوقت لتنمية رصيد حسابك، وقد لا يكون ذلك مفيدا إذا تم تمويل خطة ادخار التقاعد جيدا بالفعل وترغب في الاستفادة من خطة مشتري المنازل في العام المقبل.
حد مساهمة متواضعة
ما لم تنخفض أسعار المساكن بشكل كبير، فإنه من الصعب أن نرى كيف ستغطي حسابات توفير المنزل الأول ما هو أكثر من الودائع على عقارات ما قبل البناء أو التكاليف الإضافية في معظم الأسواق، ويمكن أن ترتفع الأسعار في السنوات الخمس التي قد تستغرقها لتوفير 40 ألف دولار.
ولكن إذا كنت عازما على شراء منزل في غضون خمس سنوات أو أكثر، فيمكن القول إن الحصول على 40 ألف دولار في حساب توفير المنزل الأول يعد خيارا أفضل من إخفائه في حساب توفير عالي الفائدة أو حساب توفير معفى من الضرائب لا يتم استخدامه للاستثمار.
وإذا ظل هذا المنزل الأول بعيد المنال، فيمكنك دائما تحويل مدخرات حساب توفير المنزل الأول إلى خطة ادخار التقاعد أو صندوق دخل التقاعد المسجل RRIF والشعور بالرضا بشأن تخصيص بعض الأموال للتقاعد.
بعض الأسئلة المتداولة حول حساب توفير المنزل الأول
كم يمكنني المساهمة في حساب توفير المنزل الأول الخاص بي في عام 2023؟
على الرغم من أن حساب توفير المنزل الأول لم يتم إطلاقه من بداية عام 2023، إلا أن حد المساهمة السنوية يظل 8 آلاف دولار، ويمكن ترحيل أي مبلغ لا تساهم به إلى العام التالي، فإذا قمت بتوفير 5 آلاف دولار في حساب توفير المنزل الأول في عام 2023، على سبيل المثال، فسيكون لديك حد مساهمة بقيمة 11 ألف دولار في عام 2024.
متى سيتم إطلاق حساب توفير المنزل الأول؟
حددت الحكومة الفيدرالية 1 أبريل 2023 كتاريخ إطلاق حساب توفير المنزل الأول، ولكن لن تكون جميع المؤسسات المالية بالضرورة جاهزة لتقديم الحساب بحلول ذلك الوقت، لذا تواصل مع البنك الذي تتعامل معه أو اتحاد الائتمان أو مزود التأمين على الحياة لمعرفة متى يخططون لإتاحة حساب توفير المنزل الأول لعملائهم.
