إليك المزايا والمدفوعات الكندية المعفاة من الضرائب والتي يتعين عليك المطالبة بها في إقرارك الضريبي
إذا كنت قد تلقيت مزايا وائتمانات ومدفوعات فيدرالية أو كنت تتطلع إلى استرداد الأموال من الحكومة الكندية، فهناك الكثير مما يجب معرفته عن موسم الضرائب هذا العام.
وذلك لأن بعض المزايا والائتمانات معفاة من الضرائب بينما يجب المطالبة بالمزايا والائتمانات الأخرى في إقرارك الضريبي.
ويمكن لعدد قليل من المزايا أن تقلل من مبلغ الضريبة التي يتعين عليك دفعها أو حتى تحصل على استرداد الضريبة من الحكومة.
ويمكنك البدء في تقديم إقرارك الضريبي لعام 2023 عبر الإنترنت اعتبارا من يوم الاثنين 19 فبراير 2024.
وبعد ذلك، فإن الموعد النهائي لتقديم الإقرار الضريبي هو الثلاثاء 30 أبريل 2024 بالنسبة لمعظم الكنديين.
وإذا قدمت إقرارك وكنت مدينا بالمال، فإن الموعد النهائي لدفع الضرائب هو أيضا 30 أبريل.
وفيما يلي كل ما تحتاج إلى معرفته حول المزايا والائتمانات المعفاة من الضرائب وتلك التي سيتعين عليك المطالبة بها على ضرائبك هذا العام:
مدفوعات الطفل في كندا
إن مدفوعات الطفل الكندية هي دفعة شهرية معفاة من الضرائب يتم تقديمها للعائلات المؤهلة للمساعدة في تكلفة تربية الأطفال دون سن 18 عاما.
ونظرا لأن هذه المدفوعات غير خاضعة للضريبة، فلن تتلقى قسيمة لها خلال موسم الضرائب ولن يتعين عليك الإبلاغ عنها في إقرارك الضريبي.
وللاستمرار في الحصول على مدفوعات الطفل الكندية (CCB)، يتعين عليك تقديم إقرارك الضريبي في الوقت المحدد كل عام، وإذا كان لديك زوج أو شريك عرفي، فيجب عليهم أيضا تقديم إقراراتهم الضريبية في الوقت المحدد كل عام.
وحتى لو كان دخلك معفى من الضرائب أو لم يكن لديك دخل، فلا تزال بحاجة إلى تقديم إقرارك الضريبي.
وعدم القيام بذلك يعني أنك لن تحصل على مدفوعات الطفل الكندية بعد الآن.
ائتمان ضريبة السلع والخدمات / ضريبة المبيعات المنسقة GST/HST
إن ائتمان ضريبة السلع والخدمات / ضريبة المبيعات المنسقة عبارة عن دفعة ربع سنوية معفاة من الضرائب لمساعدة الأفراد والأسر ذات الدخل المنخفض والمتواضع على تعويض ضريبة السلع والخدمات أو ضريبة المبيعات المنسقة.
ونظرا لأنها دفعة معفاة من الضرائب، فلا يتعين عليك المطالبة بها على ضرائبك.
ومع ذلك، يتعين عليك تقديم إقرارك الضريبي إذا كنت ترغب في الحصول على هذه الدفعة لأن وكالة الإيرادات الكندية تعتبرك تلقائيا مستحقا لرصيد GST/HST عند تقديم الضرائب الخاصة بك.
مدفوعات العمال في كندا
إن مدفوعات العمال الكندية (CWB) عبارة عن ائتمان ضريبي قابل للاسترداد لمساعدة الأفراد والأسر الذين يعملون ويكسبون دخلا منخفضا.
ويوفر برنامج CWB الآن دفعات مسبقة تعادل 50% من برنامج CWB عبر ثلاث دفعات بموجب برنامج مدفوعات العمال الكندية المتقدمة Advanced Canada Workers Benefit (ACWB).
ويمكنك المطالبة بـ CWB عند تقديم إقرارك الضريبي.
ولا تحتاج إلى تقديم طلب لتلقي الدفعات المتقدمة، وستحدد CRA أهليتك عند تقديم إقرارك الضريبي.
وإذا كان يحق لك الحصول على مبلغ CWB على السطر 45300 من إقرارك الضريبي، فسوف ترسل لك CRA الدفعات المتقدمة تلقائيا.
خطة المعاشات التقاعدية الكندية
إن معاش التقاعد الخاص بخطة المعاشات التقاعدية الكندية (CPP) هو دفعات شهرية خاضعة للضريبة تحل محل جزء من دخلك عند التقاعد.
ويعتبر معاش التقاعد CPP الخاص بك بمثابة دخل ويخضع للضريبة.
ولا يتم خصم الضرائب تلقائيا من خلال خطة المعاشات التقاعدية الكندية CPP.
ويمكنك طلب خصم ضريبة الدخل الفيدرالية من مدفوعاتك الشهرية، ولكن إذا لم تطلب خصما ضريبيا شهريا، فقد تضطر إلى دفع ضريبة الدخل كل ثلاثة أشهر.
مدفوعات حوافز العمل المناخي
إن مدفوعات حوافز العمل المناخي هي مبلغ معفى من الضرائب لمساعدة الأفراد والأسر المؤهلين على تعويض تكلفة تسعير التلوث الفيدرالي.
وإذا كنت مقيما في كندا، فلن تحتاج إلى تقديم طلب لتلقي دفعة حوافز العمل المناخي، وكل ما عليك فعله هو تقديم إقرار ضريبة الدخل والمزايا، وستقوم CRA بإرسال الدفعات التي يحق لك الحصول عليها.
ولمواصلة تلقي الأموال من هذه الدفعات ربع السنوية، يتعين عليك تقديم ضريبة الدخل وعائدات المزايا كل عام حتى لو لم يكن لديك دخل للإبلاغ عنه.
وتتضمن دفعة حوافز العمل المناخي مبلغا إضافيا لسكان المجتمعات الصغيرة والريفية، وللمطالبة بالملحق الريفي، يجب عليك تحديد المربع الموجود في الصفحة الثانية من ضريبة الدخل وإقرارات المدفوعات.
تأمين العمل
إذا حصلت على مدفوعات التأمين على العمل (EI) وطالبت بمبلغ للتأمين على العمل أو مدفوعات أخرى على السطر 11900 من إقرارك الضريبي، فقد يتعين عليك سداد كل مدفوعاتك الاجتماعية أو جزء منها.
ويتعين عليك سداد جزء من مدفوعات برنامج التأمين على العمل (EI) التي حصلت عليها في عام 2023 إذا كانت جميع الشروط التالية تنطبق عليك:
- يوجد مبلغ في الصندوق 15 من قسيمة T4E الخاصة بك
- المعدل في المربع السابع هو 30%
- نتيجة العملية الحسابية التالية أكثر من 76,875 دولارا:
السطر 23400، ناقص خط 11700 وخط 12500 زائد السطر 21300 و/أو مبلغ سداد دخل خطة الادخار للإعاقة المسجل المدرج في السطر 23200
مدفوعات طب الأسنان الكندية
تهدف مدفوعات طب الأسنان الكندية إلى المساعدة في خفض تكاليف طب الأسنان للعائلات المؤهلة التي تكسب أقل من 90 ألف دولار سنويا.
وقد يكون الآباء والأوصياء مؤهلين لتلقي الأموال إذا دفعوا تكاليف رعاية الأسنان لطفل يقل عمره عن 12 عاما ولا يمكنه الوصول إلى خطة تأمين أسنان خاصة.
وهذه المدفوعات معفاة من الضرائب، واعتمادا على صافي دخل عائلتك المعدل، يمكنك الحصول على 260 دولارا أو 390 دولارا أو 650 دولارا لكل طفل مؤهل.
وإن دفعات طب الأسنان الكندية ليست خاضعة للضريبة، لذا لا تحتاج إلى الإبلاغ عنها كدخل في إقرارك الضريبي.
وإذا كنت تطالب بتكاليف علاج الأسنان كنفقات طبية لطفلك على الخط 33099، فيمكنك فقط المطالبة بالنفقات التي لم يتم تعويضها.
ائتمان التدريب الكندي
ائتمان التدريب الكندي (CTC) هو ائتمان ضريبي قابل للاسترداد ومتوفر لمساعدة الكنديين في تكلفة رسوم التدريب المؤهلة.
ولا تؤدي الإعفاءات الضريبية القابلة للاسترداد إلى تقليل مبلغ الضريبة التي يتعين عليك دفعها فحسب، بل تحصل أيضا على استرداد ضريبي من الحكومة إذا كان هناك أي ائتمان ضريبي زائد.
ويمكنك المطالبة برسوم CTC مقابل الرسوم الدراسية والرسوم الأخرى التي دفعتها مقابل الدورات التي التحقت بها في عام 2023.
وإذا كان الرصيد أكثر من الضريبة المستحقة عليك، فقد تحصل على استرداد للفرق.
ويمكنك المطالبة بـ CTC على السطر 45350 من إقرارك الضريبي وسيؤدي ذلك إلى تقليل الضرائب المستحقة عليك.
