ارتفاع الضرائب على الرواتب في كندا – وإليك المقدار الذي سينخفض به دخلك
مع دخول عام 2024، من المحتمل أن يشعر معظم الكنديين العاملين بتأثير ارتفاع الضرائب الفيدرالية على الرواتب.
أشار اتحاد دافعي الضرائب الكنديين (CTF) في تقرير صدر في ديسمبر إلى أنه سيتعين على جميع العمال الكنديين تقريبا دفع مبلغ أكبر من ضرائب الرواتب على أساس الدخل.
وتشمل التغييرات الضريبية التي تم تسليط الضوء عليها في التقرير السنوي لـ CTF أيضا ارتفاع الضرائب على الكربون، وزيادة الحد الأقصى للمعاشات التقاعدية والتأمين وزيادة ثانية في خطة المعاشات التقاعدية الكندية (CPP) بتفويض من الحكومة الفيدرالية.
ويقول خبير التمويل الشخصي Barry Choi إن مدى تأثير زيادة الرواتب على رفاهتك المالية يعتمد على مدى قدرتك على التعامل مع ارتفاع تكاليف المعيشة، وبشكل عام، ربما لن يؤثر عليك بمقدار كبير.
ووفقا لمنظمة التعاون الاقتصادي والتنمية، شكلت ضريبة الدخل جنبا إلى جنب مع مساهمات أصحاب العمل في الضمان الاجتماعي 82 في المئة من إجمالي الضريبة في كندا في عام 2023.
وفيما يلي المبلغ الذي سيدفعه الكنديون من الضرائب الفيدرالية على أساس الدخل هذا العام.
كم ستدفع أكثر؟
التغييرات الجديدة لعام 2024 تعكس زيادات في ضريبة التأمين على العمل (EI) وضريبة معاش التقاعد CPP، أو ضرائب الدخل.
فإذا كان دخلك 30 ألف دولار سنويا، فإن ضرائب الدخل الخاصة بك قد ارتفعت بمقدار تسعة دولارات في السنة، وإذا كنت تكسب 40 ألف دولار، فإن إجمالي الزيادة الضريبية هو 12 دولارا، أما إذا كنت تجني 50 ألف دولار سنويا، فالزيادة هي 15 دولارا، ومقابل 60 ألف دولار في السنة، تكون الزيادة 18 دولارا، ويواجه الكنديون الذين يتراوح دخلهم بين 80 ألف دولار و200 ألف دولار أكبر زيادة في ضريبة الدخل تبلغ 347 دولارا إضافيا.
خطة المعاشات التقاعدية الكندية
ارتفع الحد الأقصى للدخل التقاعدي الذي تغطيه ضريبة CPP، حيث يُطلب الآن من كل من أصحاب العمل والموظفين دفع 3867 دولارا، وهو ما يمثل زيادة ضريبية قدرها 113 دولارا في عام 2024 للعمال الذين يكسبون 68500 دولارا أو أكثر، وكان الحد الأقصى للدخل المشمول في حساب المعاش التقاعدي في عام 2023 هو 66600 دولار.
كما بدأ برنامج CPP الثاني هذا العام، ويتم تطبيقه على أي دخل يتراوح بين 68,500 دولار و73,200 دولار، الحد الأقصى لمبلغ الضريبة هو 188 دولارا.
وأوضحت مجموعة الدفاع عن دافعي الضرائب “هذا يعني أن CPP2 عبارة عن زيادة ضريبية مفروضة على الدخل بالإضافة إلى الدخل الأصلي الخاضع للضريبة CPP، حتى سقف جديد قدره 73200 دولار”.
وسيتعين على العمال الذين يكسبون 73,200 دولارا أو أكثر الآن دفع إجمالي حوالي 4,055 دولارا عند الجمع بين CPP وCPP2، بزيادة إجمالية قدرها 301 دولارا في عام 2024.
تأمين العمالة
وقد زاد معدل ضريبة الدخل الاقتصادي والحد الأقصى للأرباح القابلة للتأمين بإجمالي 47 دولارا للموظفين (يدفعون الآن 1049 دولارا) و66 دولارا لأصحاب العمل (يدفعون الآن 1469 دولارا).
وتنطبق الزيادة على العمال الذين يكسبون 63200 دولار أو أكثر.
وفي عام 2018، طُلب من الموظفين وأصحاب العمل دفع 858 دولارا و1202 دولارا كضرائب على الدخل الفردي على التوالي، وهذا يعني أن ضريبة تأمين العمالة EI للموظفين زادت بمقدار 191 دولارا وزادت لأصحاب العمل بمقدار 267 دولارا في السنوات الست الماضية.
ومن خلال الجمع بين CPP وEI، سيتعين على العمال الذين يكسبون 73200 دولار أو أكثر دفع 5104 دولارات كضرائب على الرواتب الفيدرالية هذا العام، في حين سيدفع أصحاب العمل 5,524 دولارا.
كيفية إدارة الراتب المنخفض
على الرغم مما قد يبدو وكأنه زيادة طفيفة في ضريبة الرواتب، إلا أن الرسوم الجديدة وارتفاع الأسعار والنفقات يمكن أن تتراكم في النهاية وتسبب ضغوطا مالية، لذا وبحسب Choi فإن إعادة تخطيط ميزانيتك هي بداية جيدة لمساعدتك على التخلص من القلق وتخفيفه.
ويقول Choi إن هناك خيارا آخر يتمثل في إعادة توحيد ديونك، حيث يمكنك الحصول على حد ائتماني بمعدل فائدة أقل من بطاقات الائتمان الخاصة بك، على سبيل المثال.
وأضاف: “ستأخذ حد الائتمان الخاص بك، وتسدد على الفور ديون بطاقتك الائتمانية، ثم تدفع فقط تلك الفائدة الأقل، مما قد يحرر بعض الأموال”.
وبالنسبة لأصحاب المنازل الكنديين الذين يعانون حقا، يقترح Choi النظر في إعادة هيكلة الرهن العقاري الخاص بهم بحيث يتم تمديد فترة التسديد.
زيادات ضريبية أخرى وتغييرات في الإيداع هذا العام
فتحت وكالة الإيرادات الكندية البوابة الإلكترونية لتقديم ضرائب الدخل لعام 2023 في 19 فبراير، وأمام الكنديين الأفراد حتى 30 أبريل لتقديم ضرائب دخلهم إلى CRA.
وإلى جانب تغييرات EI وCPP، من المقرر أن تزيد ضريبة الكربون التي تفرضها الحكومة الفيدرالية من 65 دولارا إلى 80 دولارا للطن في الأول من أبريل 2024، ويجب أن يدفعها دافعو الضرائب في كل مقاطعة وإقليم إلى جانب كيبيك، ويعني السعر الجديد أن الأسرة ستتكلف حوالي 12.32 دولارا في كل مرة تقوم فيها بتزويد شاحنة صغيرة سعة 70 لترا بالوقود.
وفيما يتعلق بالإضافات الجديدة إلى عملية التقديم، يمكن لأصحاب المنازل الذين أجروا تجديدا في عام 2023 لتطوير وحدة ثانوية لأحد كبار السن أو أحد أفراد الأسرة ذوي الإعاقة التأهل للحصول على ائتمان ضريبي جديد تم تقديمه العام الماضي.
ويسمح الائتمان الضريبي لتجديد المنازل متعدد الأجيال للأفراد بالمطالبة بما يصل إلى 50000 دولار كنفقات مؤهلة للمشروع، وسيعود الإعفاء الضريبي بنسبة 15 في المئة من التكاليف المؤهلة، بما يصل إلى 7500 دولار، للمشروع، وتعد الصيانة الدورية والأجهزة الجديدة ونفقات البستنة من بين النفقات التي لن يغطيها الائتمان الجديد.
ويقول Jamie Golombek، المدير الإداري للتخطيط الضريبي والعقاري في CIBC Private Wealth، إن أحد “التغييرات الكبيرة جدا” التي يجب أن يعرفها بعض مقدمي الضرائب هذا الموسم هو نهاية الطريقة المبسطة للمطالبة بالنفقات المتعلقة بالعمل من المنزل.
فعلى مدى السنوات الضريبية الثلاث الماضية وسط جائحة كوفيد-19، سُمح للكنديين الذين يعملون عن بعد بالمطالبة بالنفقات بطريقتين، إحداهما طريقة مؤقتة ومبسطة تمنح 2 دولار يوميا للعمل من المنزل بحد أقصى 500 دولار، ولكن تم إنهاء ذلك للسنة الضريبية 2023.
وبدلا من ذلك، سيحتاج أي شخص يعمل بشكل أساسي من المنزل – أكثر من نصف أيام عمله – إلى تقديم طلب باستخدام الطريقة التفصيلية، ويتطلب هذا المسار أيضا نموذج T2200 موقعا من صاحب العمل يشهد أنك تعمل بشكل أساسي من المنزل.
